Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Можно ли вернуть уплаченный транспортный налог: пошаговая инструкция». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
В случае самостоятельного обнаружения переплаты по транспортному налогу, его можно вернуть в течение 3-х лет. При этом лишнюю сумму необязательно забирать себе. Ее можно использовать в качестве аванса для последующих платежей в налоговую.
Возврат транспортного налога с физических лиц
Чтобы вернуть ТН, нужно действовать согласно следующей инструкции:
- заполнить заявление согласно установленному законом образцу (бланк можно взять в налоговой полиции) и подкрепить его необходимой документацией;
- получить на руки акт с заключением проверки;
- написать второе заявление на получение или перечисление субсидий в счет других оплат;
- если заявитель решил вернуть деньги, то в течение 30 дней они будут перечислены на счет.
При условии продажи автомобиля
Вернуть налог за проданный автомобиль можно в следующих ситуациях:
- машину продали по генеральной доверенности, но в ГИБДД факт смены собственника не зафиксировали;
- документы о продаже авто были поданы несвоевременно.
В ситуации, когда данные с бланками были поданы не вовремя, автовладелец должен действовать так:
- Оплатить пошлину за транспортное средство, чтобы избежать задолженности.
- Обратиться в органы Госинспекции с договором купли-продажи и получить от них справку, подтверждающую факт продажи ТС.
- Оформить компенсацию, приложив полный пакет документов, в том числе справку из ГИБДД.
Особенности взыскания задолженности налога на транспорт
Долги по транспортному налогу взыскиваются ИФНС через суды, а затем — через приставов. В отношении юридических лиц допускается автоматическое списание сумм задолженности (при определенных условиях). Сам факт взыскания долга не влечет лишение или ограничение права вождения.
Но при сумме долгов от 10 тыс. рублей, в том числе по транспортному налогу, пристав вправе временно лишить должника права на управление автомобилем. Также он может ввести запрет на продажу и перерегистрацию автомобиля, за который не уплачены налоги
Как и многие другие виды долгов, просрочку по транспортному налогу можно списать в ходе банкротства. Скорее всего, суммы налоговых долгов вряд ли будет достаточно для подтверждения оснований на возбуждение банкротства. Но если у вас есть большая просрочка по кредитам или другим обязательствам, в рамках банкротного дела можно одновременно освободиться и от долгов по налогам.
У наших специалистов вы можете проконсультироваться по любым вопросам, связанным с расчетом транспортного налога, уменьшением его сумм и применением льгот. Также мы поможем с защитой при взыскании, с прохождением банкротства.
Образец заявления на возврат пошлины
Подать заявление на возврат пошлины через «Госуслуги» в онлайн режиме – самый удобный на сегодня вариант. Для этого нужно только иметь гаджет с выходом в интернет: ПК, смартфон, ноутбук. Такая возможность делает не обязательным личный визит в ГИБДД для передачи обращения, или посещения почтового отделения для отправки заявления заказным письмом. «Госуслуги» не является отдельным сайтом, самостоятельно совершающим необходимые юридические действия.
Он выступает в роли посредника, позволяющего получать требуемые услуги в удалённом режиме, связывая пользователя с онлайн-ресурсом определённого госучреждения.
Обращение о возврате госпошлины в бумажном формате подаётся непосредственно в местный отдел ГИБДД, либо отправляется по почте. При составлении документа нужно руководствоваться правилами, установленными ФЗ №59 «Об обращениях граждан». Согласно прописанным в нём нормам, заявление должно иметь стандартную структуру, и содержать определённую информацию.
- В верхнем правом углу листа расположена так называемая «шапка». В ней указываются: данные заявителя (Ф.И.О., адрес местожительства, контактный телефон), наименование госучреждения-получателя обращения.
- Основной текст содержит сведения относительно повода обращения. Время произведения оплаты пошлины, размер перечисленных средств, причины для возврата.
- Далее нужно выдвинуть свои требования: произвести полный или частичный возврат денежной суммы. Здесь можно сослаться на положения действующего законодательства, например, на ст. 333-40 Налогового кодекса, и ст. №1102 ГКРФ. Он предоставляет плательщикам возможность возврата переплаченных сумм.
- В конце бумаги указывается дата её составления, и личная роспись заявителя. Без этого обращение считается анонимкой, и не будет принято к рассмотрению.
Чётко регламентированного бланка для составления заявления о возврате денежной суммы нет. Поэтому документ составляется на листе формата А-4 в вольной форме – рукописно, либо распечатывается через принтер.
В каких случаях можно вернуть транспортный налог
На сегодняшний день возврат ТН – это самый частый запрос в сети интернет. У пользователей возникает много вопросов на эту тему, и один из них – какие случаи позволяют вернуть денежные средства за ТН. Возмещение осуществляется в следующих ситуациях:
- зарегистрирован в ФНС РФ;
- переплаченные деньги закреплены за конкретным физическим лицом и числятся на балансе госбюджета;
- отсутствуют задолженности по другим налогам, требующим уплаты;
- гражданин собрал и подал полный пакет требующихся для получения льгот документов;
- на руках у заявителя имеется акт сверки, который предварительно был оформлен, зарегистрирован и подписан налоговым инспектором;
- зафиксирован факт переплаты.
Знайте! Чтобы получить субсидии, необходимо представить весь пакет бумаг, доказывающих оплату сверх нормы пошлины.
Обычно, виноваты продавец и покупатель. Самая частая проблема – последний не прошел процесс переоформления. Старый владелец имеет все платежные обязательства.
Если человек продал машину, но ему приходят налоги, виноват покупатель.
Присутствие предыдущего владельца при снятии авто с учета не обязательно. Ему достаточно расписаться в договоре, передать документы с ключами и получить деньги. Но налоги будут приходить ему, если на протяжении 10 дней покупатель не позаботится о перерегистрации.
Для уточнения вопроса попросите у ГИБДД выписку машин, которые значатся за вами. Нашли давно проданное транспортное средство? Срочно свяжитесь с покупателем! Нет возможности? Подавайте авто в розыск. На него наложат арест и отправят на штраф-площадку. Тогда новый хозяин объявится. Требуйте от него уплаты налога или возмещения потраченной на госпошлины суммы, и переоформления машины.
Игнорирование налогов – повод для интереса к вам со стороны судебных приставов. Не стоит передавать авто по доверенности. Она предполагает только право на пользование транспортным средством. Владелец не меняется.
По закону РФ понятия «продажа по доверенности» нет. Продажа подразумевает переход машины в полную собственность.
Почему приходит налог на проданный автомобиль?
Дело в том, что сделка считается завершенной, когда подписан договор купли-продажи и произведена передача денег за ТС.
Подобные документы не подлежать регистрации через Росрестр, поэтому ИФНС не может самостоятельно узнать о смене хозяина.
Если покупатель будет недобросовестным или по каким-то причинам не переоформит машину, то собственником в налоговой базе останется предыдущий владелец.
Некоторые автолюбители страхуются и присутствуют при перерегистрации автомобиля покупателем. Основные причины того, что проданное ТС продолжает числиться за предыдущим хозяином и приходит налог на проданную машину:
- Новый владелец не провел перерегистрацию.
- В базе налоговой службы не прошло отчуждение имущества по ошибке сотрудника налоговой службы.
- Сделка купли-продажи автомобиля была проведена с нарушениями или договор составили неправильно. С этой проблемой может столкнуться покупатель. Инспектора ГИБДД тщательно проверяют всю документацию перед постановкой на учет.
- Ошибка инспектора ГИБДД. Нерадивые сотрудники могут не внести изменение в базу или сделать это не по правилам, в результате гражданину придет налог на проданную машину.
Вернуть излишне уплаченный транспортный налог имеет право гражданин РФ в случае, если:
- налогоплательщик имеет официальную регистрацию в налоговой службе РФ;
- сумма переплаты закреплена за определенным пользователем и числится на счету бюджета;
- у пользователя не имеются задолженности по уплате налогового сбора – земельного, имущественного. В случае существования долгов, вернуть материальные средства не представляется возможным;
- налогоплательщик предоставил полный комплект документации в налоговую службу для возврата транспортного налога;
- имеется специальный акт сверки, который оформлен, зарегистрирован и подписан инспектором, который закреплен за налогоплательщиком;
- зафиксированы результаты проверки факта переплаты налогоплательщиком.
Для того чтобы доказать право на возврат транспортного налога в налоговой службе, следует предоставить полный комплект документации, который подтверждает факт переплаты автотранспортной пошлины.
В каких случаях можно вернуть транспортный налог
На сегодняшний день возврат ТН – это самый частый запрос в сети интернет. У пользователей возникает много вопросов на эту тему, и один из них – какие случаи позволяют вернуть денежные средства за ТН. Возмещение осуществляется в следующих ситуациях:
- зарегистрирован в ФНС РФ;
- переплаченные деньги закреплены за конкретным физическим лицом и числятся на балансе госбюджета;
- отсутствуют задолженности по другим налогам, требующим уплаты;
- гражданин собрал и подал полный пакет требующихся для получения льгот документов;
- на руках у заявителя имеется акт сверки, который предварительно был оформлен, зарегистрирован и подписан налоговым инспектором;
- зафиксирован факт переплаты.
«Р»: — Сейчас количество желающих пройти техосмотр значительно возросло. В каком техническом состоянии находятся их машины? Многих ли инженеры УП «Белтехосмотр» обязывают исправить некие проблемы?
М. Михаловский: — Да, действительно, поток автомобилей на диагностических станциях увеличился в несколько раз по сравнению с аналогичным периодом 2020 года, да и с декабрем тоже. Средний процент неисправностей, несоответствия техническим требованиям — около 25—30. Больше всего вопросов возникает по тормозной системе, встречаются проблемы с рулевым управлением, внешним видом, шинами, есть замечания по внешним световым приборам, комплектации. Но должен отметить, что большинство владельцев авто, которые эксплуатируются постоянно, приезжает подготовленными, видно, что они смотрят за машинами.
«Р»: — Слышала, что из-за наплыва желающих пройти техосмотр не хватает наклеек на лобовое стекло. Это правда? Не собирается ли УП «Белтехосмотр» переходить на электронные карточки?
М. Михаловский: — У нас на самом деле были небольшие сложности с выдачей разрешений на допуск транспортных средств к участию в дорожном движении. Но сегодня ситуация стабилизировалась. Мы рассматриваем возможность перехода на электронное разрешение, электронную диагностическую карту, однако есть определенные сложности: необходимо отработать все процессы, алгоритмы, согласовать их с уполномоченными органами. Наши инженеры уже могут не требовать бумажный вариант страховки, если авто застраховано через электронную базу, ведь у нас есть доступ к соответствующей информации. Число документов, которые автовладельцы должны предъявить нашим инженерам, сокращается: отменена медицинская справка, ГАИ исключила талон к водительскому удостоверению и сертификат о прохождении государственного техосмотра. Нужны лишь водительское удостоверение и техпаспорт. Даже оплату, если она произведена через систему ЕРИП, мы имеем возможность проверить. А документ о прохождении техосмотра больше не размещается на лобовом стекле, он не на клеящейся основе, его просто возят с собой. Если водитель потеряет его или забудет, сотрудники ГАИ могут сами проверить его наличие по электронной базе или связаться с нами.
— Илья, Минск. Я не смог пройти техосмотр с первого раза из-за вопросов к противотуманной фаре. Неисправность пустяковая, но пришлось много времени потратить на ее покупку, замену, повторный визит на станцию. И вот мысль пришла: почему бы не организовать на диагностических станциях возможность мелкого ремонта?
М. Михаловский: — Собственник диагностической станции может оказывать такие услуги. Но на самой диагностической линии осуществляется только проверка, контрольно-диагностические работы. Все, что связано с ремонтом, там недопустимо. Если собственник захочет организовать СТО в соседнем боксе — пожалуйста, никаких проблем. Но этот вопрос требует рассмотрения: какие услуги оказывать, где и кому, на какие машины, необходимы подготовленные специалисты.
— Олег, Минск. Возникла необходимость пройти техосмотр, но говорят, на станциях диагностики сейчас большие очереди. Слышал, что есть возможность предварительно записаться на техосмотр?
М. Михаловский: — В стране действует сеть, состоящая более чем из 220 диагностических станций различных форм собственности. У «Белтехосмотра» — 21 станция в разных регионах. Предварительная запись на наши станции организована через сайт gto.by. Там перечислены станции с адресами и режимами работы, категориями проверяемых транспортных средств, можно выбрать удобные для вас день и время, уточнить стоимость и порядок оплаты. Одна из станций расположена в Минске по адресу улица Социалистическая, 26, корпус 13. Режим ее работы — семь дней в неделю с 8:00 до 20:00. У диагностов, инженеров по техническому осмотру есть списки предварительно записавшихся автовладельцев. Их пустят на линию либо в указанное время, либо, в случае ее загрузки, как только отъедет предыдущее авто из живой очереди.
Как вернуть транспортный налог за проданный автомобиль
Уведомляет налоговую инспекцию о продаже машины ее владелец (лицо, указанное в паспорте ТС).
Стороны заключают договор купли-продажи, затем новый владелец снимает автомобиль с учета, регистрируя ее на себя. Об этом Налоговую инспекцию уведомляет ГИБДД.
Но бывают ситуации, когда владелец продал машину, а налог приходит ему. Что делать в таком случае и куда обращаться?
Как уведомить налоговую, нужно ли подавать декларацию?
В 2013 году вышел закон, регламентирующий процедуру регистрации транспортного средства. Для продажи машины теперь нужно только составить договор купли-продажи, подписать его, оплатить покупку, забрать у бывшего владельца ключи.
Далее покупатель обязан в течение 10 дней подойти в ГИБДД, осуществить перерегистрацию на себя, и автомобиль более не будет числиться за бывшим владельцем.
Но иногда бывает так, что налог на проданную машину пришел. Поговорим, что делать тогда. причина: юридически владелец ТС остался прежним, поэтому все претензии по автомобилю адресуются ему.
Но бывают и другие причины. Например, Вы продали автомобиль в 2015 году, но уведомление о необходимости уплаты налога на ТС пришло в следующем году.
Обратите внимание на сумму. Если она меньше, чем обычно, не стоит беспокоиться. Налог для физических лиц начисляется ежегодно, за налоговый период, предшествующий предыдущему.
Это означает, что в 2016 году Вы будете платить за те месяцы 2015 года, которые предшествовали продаже автомобиля. Поэтому сумма будет меньшей, а в 17 году налог на проданную машину не придет.
Все гораздо сложнее, если ТС продано, но налог приходит уже не первый год.
Статья 21 Налогового Кодекса РФ гласит, что переплата по имущественным налогам, к которым относится транспортный, может быть возвращена налогоплательщику или зачтена в счет оплаты налогов в будущем.
Факт переплаты может быть обнаружен налогоплательщиком самостоятельно или контрольной службой налоговой инспекции.
Если переплата находится сотрудниками налоговой, то в течение 10 дней об этом факте обязаны сообщить налогоплательщику.
На почтовый адрес поступит уведомление о размере переплаты и инструкция по возможным дальнейшим действиям.
Если переплата была обнаружена физическим лицом или организацией, являющимися плательщиком налога, то необходимо в первую очередь провести сверку данных.
В ситуации, когда налог оплачивается физическим лицом в налоговый орган необходимо предоставить пакет документов о характеристиках автомобиля и расчетах налоговой инспекции.
В случае допуска ошибки при расчете транспортного налога организацией для проведения сверки требуется справка о состоянии расчетов.
Проверка данных будет произведена службой в кратчайшие сроки (не более 10 дней) и о принятом решении будет сообщено налогоплательщику.
Подтверждением наличия переплаты является акт сверки, форма которого утверждена ФНС.
Можно ли вернуть транспортный налог многодетной семье, и за какой период времени это возможно? Да. Вернуть суммы налога можно, так как многодетные семьи имеют право на получение льготы. Процедура возврата переплаченных сумм налога идентична действиям пенсионеров.
Вернуть оплату транспортного налога в случае переплаты или использования льготы можно только за последние три налоговых периода. Подать заявление на возврат налога (при обнаружении факта самостоятельной переплаты) можно так же в течение 3 лет, но лучше с этой процедурой не затягивать.
Таким образом, возврат излишков по транспортному налогу регламентируется НК РФ (статьей 79). В случае обнаружения ошибки вернуть деньги можно только за три отчетных периода.
Процедура возврата проста и не требует определенных знаний. Образцы заявлений на возврат денег можно найти в любом отделении ФНС и на сайте организации.
Если налоговая инспекция не находит оснований для возврата оплаченного налога, а по мнению налогоплательщика такие основания есть, то вопрос решается в судебных органах.
Возможность возвращения 13 процентов
Законом предусмотрены особые льготы для категорий граждан, указанных в законодательных документах.
Одним из самых популярных вариантов является возвращение ранее внесенного налога от полученных доходов, размер которого составляет 13%.
Предлагаем ознакомиться: Платежка для уплаты пени по земельному налогу
Вернуть данные материальные средства могут люди, которые за время одного календарного года платили государству НДФЛ и совершали те или иные крупные приобретения.
Вернуть 13% могут гарантированно те граждане, которые потратили крупные суммы на следующие цели:
- покупка или возведение недвижимость;
- получение высшего или профильного образования;
- проведение лечебных и диагностических процедур;
- благотворительность.
Это траты, которые относятся к категории необходимых и важных для жизни, именно по этой причине по ним предусмотрены определенные налоговые льготы.