Банковские гарантии по 44-ФЗ: зачем, как выглядят, где получить

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Банковские гарантии по 44-ФЗ: зачем, как выглядят, где получить». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.

Банковская гарантия функционирует по элементарному принципу: когда участник сделки, у которого есть гарантия от кредитной компании, не выполняет условия соглашения, это бремя возьмет на себя банк. В частности, организации-кредитору потребуется выплатить фиксированную сумму денег, обозначенную в контракте о выдаче банковской гарантии.

Виды банковских гарантий

Для классификации гарантий по видам используют их разделение по видам обязательств, для которых требуется предоставить обеспечение. Чаще всего выдают банковские гарантии следующих видов:

1. Банковская гарантия исполнения контракта (договорная гарантия). Нужна, чтобы обеспечить клиентские обязательства перед другой стороной госконтракта. Договорная гарантия может быть:
   1. авансовой — поставщик перечисляет клиенту аванс, а если обязательства не исполнены, банк его возвращает;
   2. платежной — когда банк гасит обязательства перед поставщиком при неоплате работ или услуг клиентом;
   3. исполнения обязательств — банк платит пострадавшей стороне договора неустойку, если продавец не привезет товар или подрядчик не окажет услугу.
2. Налоговая. Используется для получения рассрочки или корректировки срока уплаты налогов и других бюджетных платежей. Такое обеспечение банковской гарантией дает налогоплательщику право запросить отсрочку в налоговом органе, с гарантией уплаты со стороны банка.
3. Таможенная. Нужна в ситуациях, когда ИП или фирма занимается импортом или экспортом продукции и расходует средства на уплату таможенного оформления, доставки и аренду таможенных складов. Бенефициаром в таком случае будет Таможенная служба. Банк выступит в роли гаранта уплаты таможенных платежей бенефициару, а клиент до получения полного расчета от покупателя не сможет изъять эти средства из оборота.
4. Тендерная банковская гарантия по 44 ФЗ и ФЗ 223. Нужна участникам госзакупок, чтобы защитить интересы муниципального или госзаказчика от следующих рисков:
   1. отказа подписания контракта исполнителем;
   2. неуплаты контрагентом по условиям договора пеней, штрафов и других неустоек;
   3. выполнения исполнителем работ или оказания услуг низкого качества.
5. Качественного выполнения обязательств. Такую гарантию используют чтобы подтвердить, что проданный товар или оказанная будет соответствовать критериям качества в течение срока гарантии.

В банковской гарантии участвуют три стороны: принципал, бенефициар и гарант.

Принципал — тот, кто просит у банка гарантию и платит деньги за её получение. Например, строительная компания выиграла тендер на постройку корпуса университета. При заключении контракта она должна предоставить гарантию, что выполнит работу качественно и в срок. Такую гарантию она покупает у банка и становится принципалом.

Бенефициар — тот, кто получит от банка деньги, если принципал не выполнит свои обязательства. В нашем примере это университет. В госзакупках бенефициаром всегда выступает заказчик. Но иногда им также может быть продавец, подрядчик и исполнитель.

Например, подрядчик и заказчик заключили договор на ремонт офиса. Но у покупателя нет денег, чтобы оплатить работу сразу, и он обещает заплатить через три месяца после того, как ремонт будет закончен. Подрядчик потребовал банковскую гарантию — если через три месяца заказчик не сможет оплатить работу, подрядчик получит деньги у банка. В этом случае подрядчик является бенефициаром.

Гарант — тот, кто выдаёт банковскую гарантию, то есть банк или другая коммерческая организация, которая даёт письменное обязательство заплатить бенефициару, если принципал не выполнит свои обязательства. В госзакупках гарантом может быть только банк, в коммерческих — любая коммерческая организация.

Банковская гарантия по 44-ФЗ

Банковская гарантия по 44-ФЗ существенно отличается от всех остальных гарантий. Закупки по 44-ФЗ проводятся для бюджетных учреждений разных уровней, от государственных до муниципальных. В законе описана каждая процедура, определён закрытый перечень процедур для заказчиков: запросы котировок, аукционы, тендеры, закупки у единственного поставщика, и каждая из процедур прописана подробнейшим образом.

Обеспечение заявки или исполнения контракта — обязательное требование на торгах по 44-ФЗ. Какую гарантию выбрать, решает сам заказчик. Требования к банковской гарантии уже определены в законе. В нём прописан перечень банков, имеющих право выдавать такие гарантии, к тому же они обязаны размещать их в реестре на официальных сайтах в течение одного рабочего дня. Поставщику необходимо отслеживать эту информацию, иначе при её отсутствии гарантия не будет считаться действительной.

Проверка банковской гарантии по 44 ФЗ и 223 ФЗ

Банковская гарантия — самый удобный способ обеспечения гарантийных обязательств поставщика перед заказчиком. Этим часто пользуются мошенники и выдают недействительные банковские гарантии. Обман раскрывается обычно только тогда, когда заявку на участие в торгах отклоняют или заказчик отказывается подписывать контракт. Чтобы этого избежать, можно проверить подлинность банковской гарантии самостоятельно.

На этапе оформления гарантии следует обратить внимание на следующие факторы:

• Долги организации-гаранта. При заключении договора с должником есть риск, что должник превратится в банкрота.
• Маленький список документов для получения банковской гарантии. Обычно гарант запрашивает много документов, подтверждающих финансовую стабильность принципала. Если гарантию выдают по одному-двум документам, велика вероятность, что гарантия недействительна.
• Низкая стоимость банковской гарантии. Гарант зарабатывает на комиссии за выдачу гарантии. Обычно комиссия составляет 5-10% от суммы обеспечения. Но единой формулы нет — у каждого банка свой способ расчёта.

Получение банковской гарантии в банке для молодой фирмы

При обращении в банк с запросом о банковской гарантии, следует сразу быть готовым к многочисленным трудностям. Получение банковской гарантии необходимо начинать осуществлять задолго до момента подписания контракта, иначе вы просто не успеете уложиться в отведённые сроки. Главная и основная проблема, которая вас будет ожидать – это очень жёсткие требования финансовых учреждений. Большинство банков крайне скептически относятся к молодым фирмам и не желают становиться их поручителями, указывая в условиях получения документа определённые требования к опыту деятельности. Кроме того, чаще всего банки просят предоставить им залоговое имущества, чтобы застраховать свои риски. Однако хуже всего – это пресловутая банковская бюрократия: когда вас поджимают сроки, а вы так и не знаете – получите вы гарантию или нет.

Между тем, не стоит сразу отчаиваться и отказываться от участия в государственных тендерах, поскольку есть и третий вариант – помощь брокеров. Здесь главное, нанять профессионалов своего дела. Такие компании определить достаточно просто. Они имеют сайты с положительными отзывами, не требуют предоплаты на непонятные счета, не дают заведомо невыполнимых обещаний, как например – оформление гарантии за день. Каждый профессиональный брокер всегда заботится о своей репутации. Если вы обратитесь к грамотному специалисту по финансовому консалтингу, то вышеперечисленные проблемы с банками будут решены. Брокер подберёт вам такое финансовое учреждение, которое будет удовлетворять всем вашим требованиям. При этом важный фактор – любой белый брокер работает исключительно за комиссию банка и не будет требовать от вас завышенных гонораров за свои услуги.

В чем выгода гарантии для её участников

Бенефициар, гарант и принципал — это участники соглашения, которое приносит выгоду каждой из сторон:

• Принципал — субъекты предпринимательской деятельности благодаря гарантиям банков повышают свой статус в глазах покупателей и заказчиков, получая возможность заключать выгодные контракты, в том числе благодаря участию в государственных и муниципальных закупках.
• Бенефициар — заказчики и покупатели могут избежать финансовых потерь или минимизировать их, так как в случае невыполнения контрактных обязательств контрагентом получат выплату от банка.
• Гарант — для банков выдача гарантий является одним из видов деятельности, приносящих прибыль. При выдаче документа банк получает комиссию, уплачиваемую принципалом, а при наступлении гарантийного случая полностью или частично покрывает расходы за счет взыскания с принципала штрафа.

Если у вас остались вопросы о сторонах БГ, их правах и обязанностях, обращайтесь в Дистанционный банковский сервис. Наши специалисты подробно расскажут вам, кто такой принципал в банковской гарантии и какой банк лучше всего выбрать в качестве гаранта, чтобы получить гарантию быстро и без залога. Мы предоставим квалифицированную консультацию по всем интересующим вопросам!

Этот вид обязательств оформляется, когда проводится государственная закупка (организация тендера или открытых торгов). Законодательно такие закупки регламентируются ФЗ №223 и ФЗ №44. В рамках первого закона участниками могут стать оффшорные компании, а в рамках второго — нет.

Когда организуются торги, контракт по оказанию услуг или на поставку товара подписывается с тем участником, который предложил минимальную цену. Однако, в тендерной процедуре есть риск нарваться на недобросовестного подрядчика, который выиграет и впоследствии откажется от выполнения условий контракта. Поэтому существует определённая схема, которая защитит государственное учреждение от подобных действий со стороны подрядчика. Ему необходимо пополнить особый счёт на сумму около 20% от общей стоимости контракта — обеспечить залог.

После этого деньги будут заморожены до того момента, пока не будут выполнены условия соглашения. У компании есть право пользования своими средствами или обеспечить обязательства за счет тендерной гарантии, стоимостью залога.

Так, гарантии бывают 3 типов, в зависимости от особенностей обеспечения:

1. Подача заявки на принятие участия. При этом гарант отвечает за то, что предприятие-победитель подпишет соглашение с заказчиком.
2. Выполнение условий соглашения победителем. Здесь под гарантии попадает само исполнение обязательств. Однако, все требования не учитываются.
3. Следование всем пунктам соглашения. Здесь речь идёт о гарантии того, что все товары будут поставлены, а услуги оказаны в заявленном объёме и качестве, отраженных в пунктах контракта. Проверка осуществляется по всем заявленным характеристикам.

Ранее тендерные гарантии оформляли только банки. Но с января 2022 года их разрешено делать независимым кредиторам. С полным перечнем компаний, у которых есть право стать гарантом, можно ознакомиться в ФЗ №44 с. 45 п. 1

При оформлении тендерных гарантий необходимо указать:

• перечень бумаг, которые поставщик предоставляет гаранту;
• дату, до которой будет действительна данная гарантия;
• процедура обеспечения неустойки, подлежащую выплате заказчику, если со стороны исполнителя будут просрочены сроки, указанные в договоре;
• перечень обязательства исполнителя в рамках заключенного соглашения;
• размер суммы, которую гарант обязуется перечислить заказчику, в случае отказа подрядчика исполнять свои обязательства.

Кто такой бенефициар по гарантии банка?

Бенефициар – это организация, кредитор, заказчик услуг, который взаимодействует с принципалом и гарантом. Принципал – непосредственно исполнитель заказа. Гарант – посредник, которым может быть страховая компания или кредитная организация.

Когда кредитору (чаще всего – государственной структуре, если речь идет о госзакупках) необходима банковская гарантия – он заключает договор с принципалом, а обязательства по выполнению договора на себя берет гарант. Он же, вместе с принципалом создает условия, на основании которых заключается соглашение. Бенефициар в этих переговорах не участвует.

Когда договор создан, назначены сроки, но принципал не спешит их выполнить – в работу вступает банк-гарант. Он уже получил деньги от бенефициара, поэтому обязан взыскать с исполнителя неустойку и компенсировать все кредитору.

Какие документы необходимы для подтверждения прав бенефициара

Без соответствующего пакета документов ни физическое, ни юридическое лицо не может быть выгодоприобретателем. Для права называть себя бенефициаром, необходимо подготовить следующий пакет документов.

• Банковская гарантия. Она представляет собой некоторого рода соглашение между банком и получателем прибыли. Банк в данном случае является исполнителем (принципалом). В случае, если последний не выполняет перед клиентом обязательства, то он обязан компенсировать потери денежных средств.
• Договор доверительного управления. Такой документ нужен на случай, если бенефициар планирует делать вклады в трастовые фонды или компании. Вторая сторона данного соглашения — доверительный управляющий.
• Договор страхования. Данный документ действует только в том случае, если получатель прибыли регистрируется в одном из страховых фондов: например, оформляет страховку на движимое, недвижимое имущество, жизнь и здоровье.
• Депозиты. Данный документ оформляется в случае вложения драгоценных металлов и больших сумм денежных средств в разной валюте.

При участии в торгах поставщики часто прибегают к использованию банковской гарантии вместо собственных средств при внесении обеспечения для заказчика.

При заключении договора на предоставление БГ исполнитель является принципалом — то есть, лицом, чьи обязательства финансово подкрепляются банком.

В случае неисполнения обязательств перед бенефициаром, гарант перечислит последнему сумму БГ. После этого на принципала возлагается бремя оплаты суммы обеспечения в пользу гаранта плюс размер вознаграждения банка и штраф за нарушение договора. Чаще всего такой штраф определяется в процентном соотношении к сумме БГ.

Таким образом, бенефициар — это лицо, получающее средства от банка в счёт гарантии исполнения принципалом своих обязанностей по контракту.

Существует ещё одна разновидность принципала в закупочной деятельности — это аппликант.

В обоих случаях суть остаётся неизменной, однако аппликант представляет собой субъекта международных сделок, в связи с чем договор с ним должен учитывать нормы международного законодательства.

Прилагательное кажется излишним (ведь и так понятно, что это – истинный собственник) но только на первый взгляд.

Во-первых, конечным бенефициаром всегда является только физическое лицо, то есть некая конкретная личность, получающая доход от бизнеса.

Во-вторых, его может и вовсе не быть, так как обычный человек, в отличие юридического лица, выступающего бенефициаром, не обязательно владеет четвертью капитала всего бизнеса.

Пример: предприятие «А» владеет 30% фирмы «Б». При этом у каждого из учредителей в ООО «А» по десять процентов акций, соответственно их – 10. Конечный бенефициар в данном случае отсутствует, так как ни один из собственников «А» не соответствует определению того, кто такой бенефициар (обязательно 25-процентная собственность).

Бухгалтерские сведения о бенефициарном владельце

Статьёй 105 НК РФ установлено обязательное раскрытие информации о бенефициаре в бухгалтерской отчетности. Там же приведен полный перечень взаимозависимых лиц и «промежуточных» компаний (в том числе аффилированных и контролируемых иностранными фирмами).

В ответ на официальный запрос на сведения о бенефициарах юридического лица, организация должна отправить письмо. Примерный образец заполнения приведен ранее в тексте статьи и содержит сведения, по которым возможна идентификация личности собственника предприятия.

Согласие бенефициара на обработку персональных данных законом не предусмотрено.

Как уже упоминалось, данная справка может понадобиться не только государственным контролирующим органам, но и банкам при оформлении гарантий.

Виды банковских гарантий

Вид предоставляемой гарантии, зависит от типа заключаемого договора между заказчиком и исполнителем работ:

• Гарантия исполнения, гарантирует заказчику своевременное выполнение работ в полном объеме в установленные договором сроки, это также касается и предоставление услуг или поставок товаров.
• Конкурсная или тендерная гарантия, снижает риски юрлица проводящего тендер, от того, что победитель тендера не исполнит своих обязательств в дальнейшем.
• Платежная гарантия, нейтрализует финансовые риски заказчика по поводу непоставки вовремя товаров (невыполнения работ).
• Авансовая гарантия, обеспечивает возврат авансового платежа в случае неисполнения условий контракта или сделки.
• Налоговая гарантия, позволяет обеспечить надлежащее исполнение налоговых обязательств исполнителя работ или поставщика товаров.
• Таможенная гарантия, позволяет обеспечить надлежащее исполнение таможенных обязательств поставщика товаров перед таможенными службами.
• Гарантия исполнения госконтракта по 223-ФЗ. Это специальный вид гарантий, который выдается на определённых условиях, компаниям участвующих в госзакупках или выполняющих господряды.
• Судебная гарантия используется в судебном процессе для обеспечения иска. Ответчики по судебному иску прибегают к использованию судебной гарантии для того, чтобы избежать ареста своего имущества и финансовых средств во время пока будет идти долгое разбирательство в судебных инстанциях. Воспользовавшись гарантией, ответчик сможет продолжать свою хозяйственную деятельность пока идет судебная тяжба.

В зависимости от цели заключения договора, могут быть другие виды предоставления гарантий.

Как получить банковскую гарантию молодой фирме

Участвовать в государственных тендерах выгодно и престижно. Но для этого нужно обязательно предоставлять обеспечение контракта, которое может стоить от 30 % до 100 % от всей суммы договора. У молодых компаний не всегда есть возможность исключить из оборота такой объём средств. Есть выход — получить банковскую гарантию для обеспечения контракта (если компания соответствует требованиям, выдвигаемым банком).

Главными среди этих требований, предъявляемых кредитными организациями к заявителям, являются:

• Дата регистрации предприятия: не позднее полугода до момента подачи заявки на банковскую гарантию.
• Наличие задолженностей: их у компании не должно быть вообще, а если они всё ж имеются, то для них должны быть серьёзные причины.
• Собственность: с большой вероятностью, она будет истребована банком в качестве залога.

Бенефициар (от франц. benefice — выгода, прибыль или лат. beneficium — благодеяние) — это Выгодоприобретатель, то есть получатель денежного платежа, доходов, прибыли и других преимуществ и выгод согласно долговому документу или договору. Бенефициаром может быть как юридическое, так и физическое лицо. Встречается написание «бенефициарий».

Бенефициарами называют:

1. Лиц, которые получают доход от своей собственности, находящейся в доверительном управлении или используемой третьими лицами. Например, при сдаче внаем или аренду движимого и недвижимого имущества, либо передаче акций в пользование брокерам.
2. Назначенных страхователем получателей страховых выплат. В этом случае Бенефициар указан в страховом полисе (возможно страхование имущества в пользу стороннего лица). Если указанный в договоре страхования бенефициар не доживает до наступления выплат, выгодоприобретателем становится лицо, унаследовавшее права.
3. Лиц, указанных банком банком-эмитентом в качестве владельца документарного аккредитива.
4. Лиц, получающих финансовую выгоду от траста.
5. Получателей денежных средств в Инкассо.
6. Получателей банковского сертификата.

Похожие записи:

• Справочник Платежных поручений 2022
• На российских наемников в Сирии потратили до 10 млрд руб.
• Земельный участок ветеранам боевых действий