Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Неустойка и пени: в чем разница». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Неустойка (штраф, пеня) – это определённая законом или договором денежная сумма, которую должник обязан уплатить кредитору в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения своих обязательств. Неустойка рассматривается гражданским законодательством как форма гражданско-правовой ответственности.
Неустойка — один из наиболее распространенных способов обеспечения обязательств.
Неустойка (штраф, пени) — определенная законом или договором денежная сумма, которую должник обязан уплатить кредитору в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения обязательства, в частности в случае просрочки исполнения. По требованию об уплате неустойки кредитор не обязан доказывать причинение ему убытков (ст. 330 ГК РФ).
Помимо неустойки обязательство может обеспечиваться залогом, удержанием вещи должника, поручительством, независимой гарантией, задатком, обеспечительным платежом и другими способами, предусмотренными законом или договором (п. 1 статьи 329 ГК РФ).
Прежде всего следует сказать, что Гражданский кодекс РФ не установил различий между собственно «неустойкой», «штрафом» и «пеней». В статье 330 ГК РФ штраф, пеня и неустойка выглядят скорее как синонимы.
Проценты за пользование чужими денежными средствами
Законом предусмотрена возможность требовать от должника уплаты процентов за неправомерное удержание денежных средств. Размер таких убытков может определяться в самом договоре или рассчитываться с учетом ключевой ставки БР. Проценты за пользование – это компенсация, которая выплачивается должником кредитору за пользование чужими средствами.
Чем отличается пеня от процентов? В том, что в случае, если в договоре предусмотрена неустойка за неисполнение денежных обязательств, то % за их пользование не подлежат взысканию.
Если в договоре предусмотрены обе санкции, то суды руководствуются принципом – истец должен выбрать только одну санкцию, при этом, даже не доказывая нанесенный ущерб, если такая обязанность не предусмотрена договором. За истцом также закреплено право на выбор %, если неустойка по договору ниже ставки рефинансирования. Начисляются такие проценты исключительно на сумму основного долга.
Убытки и неустойка: разница
Ответственность сторон по контрактам, заключаемым в рамках действия 44-ФЗ, имеет имущественный характер. Согласно Постановлению Пленума ВС РФ № 54 от 22.11.2016, она возникает в случае невыполнения существенных договорных условий при наличии следующих критериев:
- вина сторон;
- противоправные действия;
- убытки как заказчика, так и исполнителя;
- установление связи между возникновением ущерба одной стороны и действиями другой.
Убытки — это издержки, которые несет одна из сторон контракта в связи с неисполнением или ненадлежащим исполнением другим участником правоотношений своих обязательств (ч. 2 ст. 15 ГК РФ). К ним также относится упущенная выгода, неполученная из-за образовавшихся нарушений.
Регулирует ответственность за неисполненные договорные условия глава 25 ГК РФ. Согласно ст. 393 ГК РФ, основным методом, используемым в таких случаях, является возмещение ущерба виновным участником контрактных отношений. В том случае, если сторона, которая нарушила условия, получила доход, то пострадавший участник имеет право требовать возмещение упущенной выгоды в размере, не меньшем величины полученного дохода, но не более законодательно установленного предела.
Согласно положением п. 23 ст. 95 44-ФЗ, при расторжении контрактных отношений в одностороннем порядке пострадавший участник вправе потребовать возмещения фактически понесенного ущерба, подтвержденного обстоятельствами, повлекшими такое расторжение. ГК РФ также подтверждает данное положение в ст. 310: не допускается односторонний отказ от исполнения принятых обязательств кроме случаев, прописанных действующим законодательством (Решение АС Свердловской области от 20.10.2016 по делу № А60-31242/2016).
Иной мерой ответственности при нарушении договорных условий является, согласно ст. 394 ГК РФ, неустойка или штрафные санкции (пеня, штраф) — установленная законом или контрактом сумма денежных средств, которую должник обязан уплатить кредитору в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения обязательств, таких, как просрочка исполнения или оплаты. Пострадавшая сторона не должна подтверждать причиненный ей ущерб по требованию об уплате неустойки (ст. 330 ГК РФ).
Структура соотношения убытков и неустойки прописывается в условиях договора и имеет следующие формы:
- Зачетная — ущерб возмещается в части, не покрытой неустойкой. Такая форма применяется по общему правилу практически во всех случаях, если в законодательстве не указано иное.
- Альтернативная — по усмотрению получателя выплачивается либо неустойка, либо ущерб.
- Исключительная — взыскиваются только штрафные санкции, но не ущерб.
- Штрафная — убытки сверх неустойки взыскиваются в полном размере в случаях, непосредственно установленных законодательством.
Неустойка за неисполнение обязательств по договору: общие вопросы
Основной нормативный документ, где освещаются положения о неустойке, — Гражданский кодекс РФ. В главе 23 § 2 ГК РФ дано определение рассматриваемого термина, а также условия применения этого вида ответственности.
Неустойкой (пенями, штрафом) признается (п. 1 ст. 330 ГК РФ) определенная с согласия контрагентов по сделке или на законодательном уровне денежная сумма, подлежащая оплате должником при несоблюдении условий, некачественном выполнении или просрочке выполнения обязательств.
Соответственно, неустойка возможна двух видов:
Кроме того, исходя из толкований, данных в постановлении Пленума Верховного суда РФ «О применении судами некоторых положений ГК РФ…» от 24.03.2016 № 7, штрафные санкции возможны в виде (п. 60):
В зависимости от способа зачета понесенного ущерба неустойка делится:
Отличие пени от неустойки (соотношение)
Законодательно закрепленное определение понятия пени отсутствует, что не означает свободного его толкования. Подробное определение пени дал ныне объединенный с Верховным судом Высший арбитражный суд в постановлении от 20.02.1996 № 8244/95 по делу о взыскании неустойки за оплату поставленного газа после истечения установленных сроков. Интерес в данном судебном акте представляет не столько само дело, сколько приведенное в нем определение пени, которое фактически применяется в практике гражданских правоотношений, теории права и в судебных спорах.
Итак, согласно данному документу пени представляют собой:
Всеми этими признаками пеня обладает одновременно, что и составляет ее суть или определение. Более же короткое понятие, позволяющее с легкостью установить, в чем разница пени и неустойки, следует из п. 1 ст. 330 ГК: пеня есть один из видов неустойки в отношении недобросовестной стороны сделки. Следовательно, понятие неустойки более широкое и включает в себя один из видов — пеню, признаки которой закреплены как судебной практикой, так и обычаями делового оборота.
Что представляет собой пеня?
Под пеней законодательство РФ предписывает понимать санкцию, предполагающую уплату обязанным субъектом — по договору или в силу установленных норм права — суммы, которая начисляется за каждый день относительно момента неисполнения соответствующим субъектом своих обязанностей в установленный срок. Например, действий, связанных с уплатой налогов, поставкой товаров или оказанием услуг.
Обычная практика начисления пеней в РФ — увеличение суммы к уплате обязанной стороной исходя из ставки рефинансирования ЦБ, которая устанавливается в процентах годовых. Если, например, организация должна перечислить платеж в бюджет за 2015 год в сумме 140 000 рублей и не исполняет данной обязанности в течение 3 месяцев 2016 года, то пеня по данному платежу составит 11 % годовых (установленная в конце апреля 2016 года ставка ЦБ РФ) в расчете на 300 дней (по правилам НК РФ) и в пересчете на соответствующий период времени.
Можно ли одновременно требовать неустойку, штраф, пени?
Для пары неустойка- штраф ответ однозначен: нет, нельзя!
Во-первых, потому, что это механизм отношений между разными субъектами:
Штраф – для субъектов гражданин — власть
Неустойка — для субъектов физ/юр.лицо — физ/юр.лицо
Во-вторых (если понятие «штраф» рассматривать в соответствии со ст.330 ГК), эти понятия сливаются, суть их одна и та же.
Пара неустойка – пеня.
Одновременное их требование вполне возможно.
Если хотя бы часть суммы договора или возникшая неустойка не выплачены вовремя, к ним добавляется вытекающая из договора и постоянно растущая сумма пени.
Скачать образец заявления о взыскании неустойки.
Штраф и неустойка – отличия
Неустойка по алиментам
Неустойка – установленная законом ст. 330 ГК РФ или указанная в условиях договора сумма денежных средств, которая должна быть возвращена должником кредитору – стороне, оказывающей услугу, предоставляющей товар, либо стороне, которая просто дает деньги в долг, например, кредитная организация. Понятие неустойки тесно связано с понятием административного наказания, когда лицу за его противоправное действие устанавливается размер обязательных денежных выплат, чтобы «искупить» свою вину перед пострадавшей стороной – государством, человеком, организацией и т.д.
У неустойки есть 2 вида (разновидности неустоек):
- Пени,
- Штраф.
Главное отличие неустойки от пени в том, что штрафная санкция первого типа подразумевает уплату субъектом, допустившим нарушение своих обязательств по контракту или требований закона, фиксированной суммы в пользу другой стороны. Пеня, в свою очередь, предполагает уплату суммы, которая начинает исчисляться с момента нарушения условий контракта или положений законодательства и увеличивается с течением времени — пока обязанная сторона не исполнит требований по контракту или по закону.
Основная причина начисления пени — просрочка выполнения своих обязательств субъектом договора или же лицом, которое должно выполнить предусмотренное законом требование — например, по уплате налога. В свою очередь, неустойка в узком понимании может начисляться не только за просрочку обязательств, но также и за неполное или некачественное их исполнение.
Следует отметить, что термин «неустойка» в широком смысле прописывается чаще всего в коммерческих договорах. Даже если она предполагает начисление штрафов за неисполнение обязательств нарастающим итогом, то пеней, как правило, не именуется.
В свою очередь, в положениях законов, которые предусматривают возникновение подобной санкции в силу их нарушения, чаще всего прямо указывается, что уплачиваться должна именно пеня. Например, в налоговом законодательстве РФ предусмотрена пеня за несвоевременную уплату компанией или физлицом сборов в казну: начисляется она ежедневно исходя из текущей ключевой ставки ЦБ РФ.
Отметим, что неустойка в узком смысле — как фиксированная сумма, обязательство по уплате которой может возникать у того или иного субъекта, — в налоговом законодательстве чаще всего именуется штрафом.
Определив, в чем разница между неустойкой и пеней, отразим основные выводы в небольшой таблице.
Штраф и пеня – в чем отличия?
Прежде всего, разница в том, что штраф фигурирует не только в гражданских правоотношениях, но и в административном и уголовном праве. Пеня – исключительно в гражданских отношениях.
Другие отличия:
| Категория | Пеня | Штраф |
| Методика начисления | Начисляется до того момента, пока долг не будет полностью погашен | Однократное взимается |
| Обоснование | Обязательно прописывается в договоре | Может предусматриваться в нормативных актах и отчисляться в бюджет |
| Начисления | Чаще исчисляется в % | Имеет конкретный размер |
Чем отличается пеня от неустойки и штрафа? Пеня всегда имеет возрастающую прогрессию в зависимости от периода просроченного долга. Штраф и неустойка призваны зафиксировать сам факт нарушения, и не привязаны к временному промежутку неуплаты.
Санкции по государственным контрактам
Для начисления пени используется ключевая ставка ЦБ РФ в размере 1/300. Расчет проводится по простой формуле: сумма денежных неисполненных обязательств Х 1/300 Х на количество дней просрочки, в которые включаются даже праздничные и выходные дни.
Чем неустойка в виде штрафа отличается от неустойки в виде пени? Согласно Закону № 44, штраф должен быть прописан в контракте и устанавливаться исключительно в фиксированной цифре. Не допускается установление штрафа в процентах от невыполненного обязательства.
На сегодняшний день предусмотрен штраф в размере 10 % для общей суммы контракта по поставкам, сумма которых до 3 млн рублей, 5 % при сумме от 3 до 50 млн рублей и так далее. Чем больше сумма контракта, тем меньше размер штрафа.
Для закупок СОНКО и СМП, предусмотрены свои размеры, к примеру, если сумма контракта больше 10 млн рублей – 1 %, для соглашений до 3 млн рублей – 3 %.
Для заказчиков также предусмотрены штрафы. За невыполнение обязательств, муниципальное (государственное) предприятие обязано заплатить штраф в размере 1 тысячи рублей, если общая сумма контракта не превышает 3 млн рублей, если сумма выше 100 млн рублей – штраф составляет 100 тысяч рублей.
Своя вилка санкций предусмотрена для сделок, нарушение обязательств по которым невозможно выразить в стоимостном эквиваленте и для закупок «на повышение».
Чем неустойка отличается от процентов за пользование? По Закону 44-ФЗ для государственных контрактов не предусмотрено удержание неустоек. Однако стороны не лишены права на установление неустойки по договоренности.
Документальное оформление неустойки
Неустойка может быть предусмотрена либо соглашением сторон (договорная неустойка), либо законом (законная неустойка). Законной признается неустойка, размер и условия взыскания которой установлены законом или иным правовым актом. Законная неустойка подлежит применению независимо от того, предусмотрена ли обязанность ее уплаты соглашением сторон (пункт 1 статья 332 ГК РФ). Законную неустойку стороны по своему соглашению вправе лишь увеличить (если закон не запрещает этого), но не могут уменьшить.
В отношении договорной неустойки действует правило об обязательной письменной форме соглашения о неустойке независимо от формы основного обязательства. То есть соглашение о неустойке всегда заключается в письменной форме независимо от формы основного обязательства. Несоблюдение письменной формы влечет недействительность соглашения о неустойке (п. 2 ст. 162, ст. 331, п. 2 ст. 168 ГК РФ). Договорную неустойку стороны вправе изменить своим соглашением, как в сторону увеличения, так и в сторону уменьшения.
Когда платеж задерживается?
При нормальных обстоятельствах вы должны договориться со своим клиентом, когда должна быть произведена оплата. Максимальный договорный период оплаты, который может быть согласован, обычно составляет 60 дней.
Платеж задерживается, если он сделан после последнего дня согласованного кредитного периода
Соглашения могут быть устными или письменными. Устные соглашения труднее доказать.
Если нет согласованного кредитного периода, закон устанавливает период по умолчанию 30 дней
Вы можете начислять проценты через 30 дней после того, как вы доставили товар или предоставили услугу, или через 30 дней после того, как вы уведомили покупателя о сумме долга, в зависимости от того, что наступит позже.
Чтобы уведомить покупателя о сумме долга, вы должны в идеале отправить счет. Но подойдет любая другая форма уведомления, включая телефонный звонок — хотя это может быть трудно доказать в случае спора.
Стандартные условия оплаты могут быть установлены
Это принимается как кредитный период при отсутствии какого-либо другого соглашения
Например, если покупатель обычно платит вам в последнюю пятницу месяца, следующего за месяцем, в который вы отправили счет, это время кредитного периода заканчивается.
Оплата за просрочку производится в виде фиксированной платы или процентов, в зависимости от того, какими услугами вы владеете и где проживаете.