Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Что делать, если не пришла квитанция на оплату налога?». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Своевременное получение уведомления обеспечивает соблюдение сроков оплаты налогов. Также налогоплательщику, вовремя получившему уведомление, предоставляется возможность подать возражение или проверить сумму, начисленную налоговой инспекцией.
Если не заплатить вовремя
Если у вас долг больше 10 000 рублей, вам будут какое-то время поступать извещения с требованием об оплате. Потом ФНС подаст в суд. Через месяц, два или пять это произойдет, точно никто не скажет. Срок исковой давности — 3 года.
Если задолженность меньше 10 000 рублей, она будет копиться в течение 3 лет — для текущих долгов до 1 декабря 2024 года. В этом случае разницы уже нет, какой будет итоговая сумма: налоговики пойдут в суд.
Резюме: если долг больше 10 000 рублей — идут в суд сразу, если меньше — ждут, пока станет больше. Если в течение 3 лет больше не становится — все равно идут в суд.
Если налог не уплачен к 1 декабря 2021 года, ФНС начислит штраф в размере 20% от рассчитанной суммы долга. Если неуплата вызвана умышленными действиями налогоплательщика, то единоразовый штраф возрастает до 40%. Умышленно или нет физическое лицо вышло на просрочку, разбираются следственные органы, по заявлению ФНС.
Также за каждый день просрочки начисляется пеня, составляющая 1/300 ставки рефинансирования ЦБ РФ на момент возникновения долга.
Ставка рефинансирования ЦБ на начало декабря 2021 года — 7,5%. Значит, за каждый день просрочки будет начисляться пеня 7,5%/300=0,025%. При задолженности в 10 000 рублей — 2,5 рубля в день. Месяц просрочки уплаты налогов будет обходиться в 75 рублей.
Согласитесь, дешевле, чем взять эту же сумму в кредит. Но за долги по налогам предусмотрено и другое наказание. Например, должнику могут запретить выезжать за пределы РФ, если долг превысит отметку в 30 000 рублей.
Во внесудебном порядке задолженность списывается при участии плательщика в налоговой амнистии. Все остальные варианты предполагают взыскание долга через суд.
Что делать если не пришла квитанция на оплату налога
1
Обычно в последнюю неделю ноября налогоплательщики буквально “атакуют” налоговые инспекции по причине неполучения квитанций на уплату имущественных налогов. О том какие причины неполучения налоговых уведомлений, как восстановить пароль к личному кабинету и какие действия нужно предпринять для уплаты налогов пойдет речь в данной статье.
2
Во всех регионах страны налоговая служба России производит в октябре массовый расчет и направляет сводные налоговые уведомления (квитанции) ФЛ для уплаты имущественных налогов: транспортного, земельного и налога на имущество.
Налоговые уведомления направлены по почте, а тем налогоплательщикам, у которых есть доступ в личный кабинет налогоплательщика для ФЛ уведомления направлены в электронном виде.
Как уже всем известно, оплатить налоги за предыдущий год нужно до 1 декабря текущего года года.
За каждый день просрочки платежа будет начисляться пени в размере 1/300 ставки рефинансирования ЦБ РФ от суммы налога. Ставка рефинансирования на текущий момент равна 8,25%.
Почтовые конверты с квитанциями вам могут приходить из других регионов, в которых установлена техника для массовой печати документов.
3
- Квитанции не направляются, если сумма налогов в них не превышает 100 рублей (ст. 52 НК РФ)
- Налоговые Уведомления не направляются и в том случае, если, налогоплательщиком заявлены льготы по имущественным налогам и сумма налогов к уплате отсутствует.
- Налогоплательщики у кого есть доступ в Личный кабинет налогоплательщика для ФЛ, не получат налоговые уведомления по почте, если не направили в инспекцию Уведомление о необходимости получения налоговых документов на бумаге.
- 4
- В других случаях при неполучении налогового Уведомления ( не доставила почта, не проживаете по адресу, обратились на почту по истечении срока хранения письма ) или при его утере необходимо обратиться в налоговую инспекцию по месту жительства или по месту нахождения объектов недвижимости любым доступным для вас способом: -лично, через: «Онлайн-запись на прием в инспекцию» , чтобы сэкономить свое время, там вам распечатают уведомление и квитанции на уплату налога.
- Вы также можете обратиться :
- через личный кабинет налогоплательщика. Доступ к личному кабинету можно получить в любой инспекции, имея при себе паспорт и Свидетельство ИНН;
- или через интернет-сервис ФНС России : «Обратиться в ФНС России» , с просьбой направить вам Уведомление и квитанции на уплату налога на конкретный адрес.
Вы также можете обратиться на «Горячую линию» ФНС по тел. , где вам сообщат о вашей задолженности.
Если вы налоги не заплатили до 1 декабря 2017 года, то на портале госуслуг появится задолженность по налогам, и вы сможете там оплатить платежи онлайн.
5
В некоторых регионах разработан электронный сервис: «Узнай индекс платежного документа» на официальном сайте ФНС в разделе «Электронные сервисы» , куда можно зайти, набрать свой ИНН и узнать сумму налога и индекс документа, после чего заплатить в сбербанке налог.
Так, например, Управлением ФНС России по УР разработан региональный сервис:
«Узнай индекс платежного документа» , Таким образом вы можете оплатить имущественные налоги за 2016 год самостоятельно в терминалах самообслуживания (банкоматах) или обратиться в кассу обслуживающего Вас банка. Аналогичные сервисы могут быть и в других регионах РФ.
6
Очень часто налогоплательщики забывают поменять пароль в течение месяца после получения регистрационной карты и в связи с этим не могут зайти в Личный кабинет, или просто не могут вспомнить свой пароль.
В этом случае нужно обратиться в налоговую инспекцию, и вам восстановят ваши права пользования Личным кабинетом.
В дальнейшем вам объяснят, как самостоятельно восстанавливать свой пароль с помощью кодового слова.
Есть возможность восстановить пароль, не приходя в инспекцию. Для этого в сервисе указывается ваш электронный адрес, куда вам могут направить пароль для восстановления доступа.
7
Владельцы недвижимости или транспортных средств, которые никогда не получали налоговые уведомления и не заявляли налоговые льготы, обязаны сообщать о наличии у них объектов в любую налоговую инспекцию. Форму сообщения можно найти на сайте ФНС на электронном сервисе ФНС «Представление сообщения о наличии имущества».
Приказом ФНС России от 02.10.2017 № ММВ-7-21/773 @ с 11 ноября 2017 года внесены изменении в форму данного Уведомления, здесь же сообщается и объект недвижимости, по которому применяется льгота.
Теперь налогоплательщик может представить эти документы в любой налоговый орган и выбрать способ информирования о результатах их рассмотрения.
Сервисы для ИП, ООО и бухгалтеров
- Проверка контрагентов онлайн
- Интернет-бухгалтерия для малого бизнеса
- Регистрация ИП и ООО. Подготовка документов
Что делать, если не пришло письмо из налоговой на оплату налога?
В РБК появилась информация о рассылке фальшивых уведомлений от лица налоговой инспекции. Суммы налога там были в разы выше реальных.
До недавних пор для собственников жилых помещений в таких ситуациях на этот счет дела обстояли просто: если в установленный законом срок уведомление об уплате налога на имущество не приходило, то не возникало и обязательство его уплачивать.
Однако с 1 января 2020 года у налогоплательщиков в связи с введением в Налоговый кодекс РФ п. 2.1 ст. 23 возникла новая обязанность: в случае неполучения налоговых уведомлений в установленные сроки и неуплаты в связи с этим налогов в отношении принадлежащего им имущества собственники обязаны самостоятельно сообщить до 31 декабря текущего года о наличии у них такого имущества в налоговую службу по месту нахождения недвижимости.
Категории граждан, которые освобождены от налога на квартиру
Федеральное и местное законодательство устанавливает льготы в части уплаты налогов на жилые помещения. Это означает, что субъекты, входящие в льготную категорию, могут быть полностью освобождены от уплаты обязательных налоговых платежей.
К льготным категориям граждан относятся:
- лица, имеющие звания героев СССР и РФ, ордена Славы;
- инвалиды детства, первой и второй группы;
- участники военных действий;
- нетрудоспособные граждане из семей, потерявших кормильца и пр.
Вполне вероятно, что рассылка квитанций еще в принципе не была произведена. Тогда паниковать не нужно. Загруженность налоговой Почему не приходит налог на квартиру? Далее можно предположить, что в налоговых органах на данный момент аврал, на работниках высокая нагрузка.
И поэтому рассылку платежек немного отложили. Паниковать не требуется приблизительно до начала ноября. В противном случае придется каким-то образом побеспокоиться о том, чтобы у владельца недвижимости были реквизиты для оплаты квитанции, а также чтобы ему была известна точная сумма, положенная ко внесению в государственную казну.
Звоним в инспекцию Пожалуй, это все распространенные причины. Теперь понятно, почему не приходит налог на квартиру или дом.
Ситуации, когда не приходят платежки из налоговой за квартиру встречаются часто. Причины могут быть самые разные:
- Человек достиг пенсионного возраста и теперь освобожден от оплаты.
- Применяемый налоговый вычет при исчислении налога дал нулевой результат.
- Гражданин поменял место жительства и прописку. Органы ФМС уведомляют обо всех изменениях ИФНС, но иногда случается, что данные приходят с опозданием. Квитанция могла просто попасть по старому адресу. В случае смены адреса лучше самостоятельно уведомить об этом налоговую.
- Самая распространенная ситуация, когда люди начинают бить тревогу раньше времени. Если квитанции нет, возможно, просто еще не пришло время для начисления очередного платежа.
- Часто причиной отсутствия квитанций является загруженность налоговой, либо какие-либо сбои в работе системы. Из-за высокой нагрузки сотрудники просто не успевают организовать рассылку по всем адресам.
- Так же распространенная ситуация, когда письма теряются на почте.
Если платежка не пришла, а до оплаты остался месяц, это повод для беспокойства.
Начисление местных налогов производит налоговая служба
Во всех регионах страны налоговая служба России производит в октябре массовый расчет и направляет сводные налоговые уведомления (квитанции) ФЛ для уплаты имущественных налогов: транспортного, земельного и налога на имущество.
Налоговые уведомления направлены по почте, а тем налогоплательщикам, у которых есть доступ в личный кабинет налогоплательщика для ФЛ уведомления направлены в электронном виде.
Как уже всем известно, оплатить налоги за предыдущий год нужно до 1 декабря текущего года года. За каждый день просрочки платежа будет начисляться пени в размере 1/300 ставки рефинансирования ЦБ РФ от суммы налога. Ставка рефинансирования на текущий момент равна 8,25%.
Почтовые конверты с квитанциями вам могут приходить из других регионов, в которых установлена техника для массовой печати документов.
Как узнать задолженность
С недавних пор, условия взимания налогов заметно ужесточились и требуют большей гражданской ответственности. В случае пропуска срока уплаты налога, следует предпринять меры, которые позволят избежать неприятностей в дальнейшем:
- Наладить информационное взаимодействие с налоговой путем личного контакта или через допуск к личному кабинету.
- В случае приобретения недвижимости, требуется своевременно сообщать о произошедших изменениях в налоговую.
- Если гражданин сменил место жительства, переехал в другой район или город и до конца октября месяца не получил уведомления, следует оповестить об этом налоговую службу.
- Помимо личного контакта с сотрудниками фискального органа, задолженность можно также контролировать с помощью онлайн-сервисов – личного кабинета на сайте ФНС, либо введя свой номер ИНН в интернет-ресурсе Сбербанк-Онлайн, при наличии банковской карты Сбербанка. Там же, с помощью карты, можно будет уплатить налог на имущество, предварительно уточнив индекс документа или УИНа, состоящего из 20 цифр.
Что делать, если платеж пришел на другой адрес, как запросить новый?
Стоит отметить, представители органов Финансовой Налоговой Службы акцентируют внимание на том, что при отсутствии квитанции на уплату налога инициативу должен проявлять сам плательщик и обратиться в инспекцию лично, не ожидая повторного уведомления. В ситуации, когда платежные документы не пришли по причине неправильно указанного адреса или утраты его на почте, то налоговые органы произведут расчет за все неоплаченные периоды.
Уведомление ФНС производится:
- В специальной форме.
- С дополнительным предоставлением копий документов, подтверждающих право собственности на имущество.
- Однократно касаемо каждого объекта.
Как узнать о задолженности?
Куда обращаться? Если срок оплаты налога на квартиру подходит, а платежки все нет, ни в коем случае нельзя бездействовать. Отсутствие квитанции не является основанием для неуплаты налога.
Некоторые люди пробуют в таких случаях оплатить налог «наобум», например, по прошлогодней квитанции.
Это плохая практика. За год могли поменяться реквизиты для оплаты, и платеж не попадет куда нужно, как следствие – задолженность, пени и лишние разбирательства с ИФНС.
Предлагаем ознакомиться: Снеговики связать или с помпонов сделать
Кроме того, сумма налога, подлежащего оплате ежегодно меняется. В результате может возникнуть недоплата, на которую будут начисляться пени и штрафы.
Первое, что нужно предпринять, это позвонить в отделение ИФНС и уточнить у сотрудника факт наличия налога на квартиру. Для звонка нужно приготовить паспорт и ИНН.
Узнать свои текущие долги по налогам можно так же на официальном сайте налоговой или через портал Госуслуг.
Где взять квитанцию на оплату налогов?
Внимание
Почему не приходит налог на квартиру? Первый вариант развития событий — это сбой в работе соответствующих органов. Дело все в том, что если где-то в системе указанной организации произошел тот или иной казус, налогоплательщики могут так и не получить квитанцию об оплате. Это не самое лучшее явление. При всем этом, если не оплатить задолженность, можно столкнуться с начислением пени за имущественный налог.
Не время Почему не приходят налоги на квартиру? Следующий вариант развития событий — это ситуация, которая встречается чаще. Уже было сказано, что имущественный налог является обязательным платежом, причем ежегодным. Если квитанции об оплате оного нет, вполне вероятно, что еще просто не время для получения платежки. Как правило, налоговые квитанции относительно имущества гражданам приходят осенью: с сентября по ноябрь.
В какие сроки нужно платить ежегодный налог на недвижимость
Допустим, вы купили недвижимость в 2018 году. Сведения об этой сделке будут переданы в налоговую службу органами государственного кадастрового учета и государственной регистрации прав на недвижимое имущество (п. 4 ст. 85 Налогового кодекса (НК) РФ). Вы не обязаны уведомлять налоговые органы о своей покупке, если зарегистрировали сделку и право собственности в установленном порядке.
Опираясь на полученные сведения, налоговики с 1 января 2019 г. по 1 ноября 2019 г. рассчитывают сумму налога, подлежащего оплате. А затем присылают «Уведомление» за 30 рабочих дней до наступления срока уплаты налога (абз. 2 п. 2 ст. 52 НК). Срок оплаты ежегодного налога на недвижимость – не позднее 1 декабря года, следующего за истекшим налоговым периодом (п. 1 ст. 409 НК), в нашем случае – до 3 декабря 2019 г., т. к. 1 и 2 декабря были выходными.
Почему может не прийти налоговое уведомление?
«Бумажное» налоговое уведомление не направляется россиянам, которые пользуются «Личным кабинетом налогоплательщика». В таком случае документ появится в кабинете и не будет продублирован по почте. Исключение составляют случаи, когда пользователь заранее запросил получение документов на бумажном носителе.
Не рассылается уведомление и тем, у кого есть налоговые льготы, вычет или иные законные основания, полностью освобождающие от уплаты налога. Это отдельные категории пенсионеров и инвалидов, военнослужащие и др.
Также документ не стоит ждать в случае, если общая сумма налогов составляет менее 100 рублей. Тогда уведомление направят только в календарном году, по истечении которого утрачивается возможность направления уведомления.
Кроме того, не смогут получить уведомление россияне, которые не уведомили ФНС о том, что являются собственниками недвижимости или транспортных средств. Наконец, отправленный по почте документ может по какой-то причине просто не дойти до адресата.
Каждый собственник движимого и недвижимого имущества обязан платить налог. Оплатить сумму налога необходимо до первого декабря следующего за отчетным периодом года. За месяц до крайней даты платежа сотрудники почты уже должны разнести уведомления по почтовым ящикам налогоплательщиков.
Но нередко случаются ситуации, когда квитанцию на оплату налогов не принесли совсем. Что делать в этом случае, нужно ли оплачивать налог или отсутствие квитанции – веский повод не платить налог вовсе?
Налоговый кодекс Российской Федерации по этому поводу четко гласит – отсутствие квитанции – не повод уклоняться от налога. Так как каждый владелец движимого и недвижимого имущества обязан произвести данный платеж своевременно и в полном объеме.
В случае отсутствия квитанции максимум, на что может рассчитывать налогоплательщик – на отсутствие пени или штрафа за не вовремя произведенную оплату. Так как ответственность за своевременное уведомление собственника имущества о сумме налога лежит именно на государстве.
Что делать, если не приходит уведомление
Нередко от наших соотечественников можно услышать высказывания о том, что не пришел налог на квартиру, то есть нет платежки. Что это означает и как быть в такой ситуации? Не стоит радоваться тому, что Вас освободили от оплаты налога на недвижимость, если соответствующий документ не оказался в вашем почтовом ящике, тем более если гражданин не относится к числу льготников.
Эта неполадка могла произойти в силу некоторых обстоятельств, к которым можно отнести следующие случаи:
- Смена у гражданина адреса регистрации, в результате чего особенно в больших городах происходит изменение района налоговой службы. Как результат, поступление официальных сведений до рассматриваемого официального органа замедляются, что в свою очередь может привести к несвоевременному информированию гражданина об обязательном налоговом платеже, который он должен оплатить.
- Неполучение платежки от налоговой службы может быть связано и с техническими перебоями в работе почтовой службы. Этот факт, конечно, встречается крайне редко, однако имеет место быть.
Независимо от причин неполучения информации о начисленном налоге на квартиру на бумажном носителе, это не освобождает гражданина от его обязанностей, кроме того, на сегодняшний день развитие информационных технологий дает возможность уточнить величину налога на квартиру даже не выходя из дома, а о том, как это можно сделать, пойдет речь далее.